Банкка нак акча жеткирүү тиешелүү мыйзам базасы менен жөнгө салынат. Атап айтканда, Кассалык операцияларды жүргүзүү тартиби жана Мамлекеттик статистика комитетинин токтому. Накталай акчаны алмаштыруу үчүн кассадан банкка акча которуу фактысын тастыктаган кассалык эсептешүү ордери (ТСО) чыгарылат.
Ал зарыл
- - эсептик кассалык ордер;
- - акча;
- - Накталай депозитке кулактандыруу;
- - квитанция;
- - Банктын көчүрмөсү.
Нускамалар
1 кадам
Кассалык дисциплина деп аталган уюмдун чарбалык иш-аракеттеринин натыйжасында накталай акча каражаттары кассага чегерилип, иш күндүн аягында банкка анын учурдагы эсебине жеткирилиши керек. Банкка накталай акча салуудан жеке ишкерлер гана бошотулат.
2-кадам
Банкка нак акча салуу үчүн, кассалык эсептешүү буйругу керек. Анын формасы N KO-2 Россиянын Мамлекеттик Статистика комитетинин 18.08.1998-ж. № 88 Декрети менен бекитилген. РКО бухгалтериянын кызматкери тарабынан бир нускада жазылып, андан кийин башкы бухгалтердин колу менен күбөлөндүрүлөт ишкананын жетекчиси.
3-кадам
Нак акча менен жеткирүүнү кассир же ишенимдүү адам жүргүзөт. Банк менен накталай инкассация кызматтарын көрсөтүү боюнча келишим түзүп, инкассаторлордун кызматынан пайдалана аласыз. Бирок бул кызмат кыйла кымбат болгондуктан, ири компаниялар ага кайрылышат, ал эми чакан компаниялар, эреже катары, өз алдынча акча беришет.
4-кадам
Кассада "чыгаруу" сабында банкка депозитке акча берилген адамдын фамилиясы, аты жана атасынын аты көрсөтүлөт. "Негиз" сабында - финансылык бүтүмдүн мазмуну. Эреже боюнча, бул кирешеден банкка акча которуу жана товарларды жана кызматтарды сатуу.
Эсептешүү-кассалык ордер N КО-3 формасындагы кириш жана чыгыш кассалык документтер журналына катталууга тийиш.
5-кадам
Банк мекемесинин кассасына нак акча каражатын тапшырганда, накталай салым боюнча кулактандырууну толтурушуңуз керек (форма No 0402001), чыгым кассалык ордерин көрсөтүү жана квитанция алуу керек, аны банктын кассасы кийин тапшырышы керек. акча алуу. Дүмүрчөк банктын мөөрү менен бекитилиши керек.
6-кадам
Андан кийин, касса менен бирге, алар көмүртек көчүрмөсү катары толтурулган жана үзүлүп алынган касса китебинин ошол бөлүгүнө тиркелет. Банк ошондой эле сизге банктын көчүрмөсүн берет. Акча текшерүү эсебине которулгандан кийин, бухгалтер кассадан банкка акчанын өзгөргөндүгүн чагылдырган 51-кредит 50 дебетин жайгаштырат.
