Кайсы гана компаниянын болбосун финансылык агымын башкаруунун негизги куралы - учурдагы эсеп. Анын компетенттүү башкаруусу бизнес өнөктөштөр, жеткирүүчүлөр жана подрядчиктер, уюмдун кызматкерлери жана бюджети менен өз убагында эсептешүүлөрдү камсыз кылат. Нак эмес эсептешүүлөрдү жөнгө салууну 2 блокко бөлүүгө болот: күндөлүк эсеп боюнча операцияларды жүргүзүү жана аларды бухгалтердик эсепке чагылдыруу.
Нускамалар
1 кадам
Чакан ишканалар, эреже катары, төлөмдөрдү уюштурууда эч кандай өзгөчө көйгөйлөргө туш болушпайт: каржы кызматкери буйруктарды түзөт, аларды банкка алып барат же Кардар-Банк тутуму аркылуу электрондук түрдө өткөрүп берет, көчүрмөлөрдү алат жана бухгалтердик эсепке алуу программасында жайгаштырат. Эгерде биз бир нече ондогон юридикалык жактарды бириктирген холдинг компаниясы жөнүндө сөз кыла турган болсок, учурдагы эсепти башкаруу тутуму талап кылынат.
2-кадам
Компаниянын ар кайсы бөлүмдөрүнөн төлөө үчүн келип түшкөн документтердин эсебин уюштуруу: аларды атайын журналга же локалдык тармакка ээ болгон электрондук файлга каттатуу. Векселдерди, техникалык мүнөздөмөлөрдү, тейлөө белгилерин жана башка өтүнмөлөрдү тийиштүү тема боюнча ар кандай сактоочу түзмөктөрдө сактаңыз: салыктар, эмгек акылар, негизги жеткирүүчүлөргө төлөмдөр, коммуналдык чыгымдар, насыя боюнча эсептешүүлөр ж.б.
3-кадам
Төлөм тапшырмаларын жасоодо алуучунун банк реквизиттерин, төлөмдүн суммасын жана анын максатын кылдаттык менен текшерип алыңыз. Каталардан эч ким куру калбайт, андыктан текшерүү үчүн даяр төлөмдөрдү жана башкы бухгалтерге кол коюуда, ар бир буйрукка анын негизинде түзүлгөн алгачкы документти тиркеңиз.
4-кадам
Эреже боюнча, ар кандай чыгымдарды төлөө өтүнүчүн калтырган кызматкерлер үчүн төлөм тапшырмасынын датасын жана номерин билүү маанилүү. Ар бир суроо боюнча издөөдөн алагды болбош үчүн, күндөлүк эсептер боюнча операциялардын консолидацияланган реестрин жүргүзүңүз. Анда алуучу, компаниянын көптөгөн юридикалык жактары - төлөөчү жөнүндө, ошондой эле буйрутманын номери менен кошо, төлөмдүн өлчөмү жана максаты жөнүндө маалыматтар камтылышы керек.
5-кадам
Мындай бүтүмдөрдүн реестри кол менен түзүлөт, бирок анын автоматташтырылган версиясы эң оптималдуу болот. Көпчүлүк бухгалтердик программалар ушундай эле функцияны аткарат же аны түзүүгө болот.
6-кадам
Ыңгайлуу болуш үчүн, жалпы файлдагы төлөмдөрдүн корутундусун сактап коюңуз же уюмуңуздун жергиликтүү тармагында даяр кылып жайгаштырыңыз. Ошентип, бардык кызыкдар тараптар керектүү маалыматтарды ала алышат.
7-кадам
Төлөмдөрдүн акыркы мөөнөттөрүн өткөрүп жибербөө үчүн, пландаштырылган чыгымдардын календарын түзүңүз: салыктар, насыялар боюнча пайыздык төлөмдөр, келишимдер боюнча үзгүлтүксүз транштар ж.б.
8-кадам
Бухгалтердик эсепте учурдагы эсеп боюнча операцияларды туура чагылдыруу үчүн башкы бухгалтер менен стандарттык бүтүмдөрдү жазууда макулдашыңыз жана банктык көчүрмөлөрдү жайгаштырууда аларга көңүл буруңуз.
9-кадам
"Кардар-Банк" тутумун сөзсүз түрдө орнотуңуз. Бул күн сайын банкка баруудан качууга жана төлөмдөрдү тездетүүгө мүмкүндүк берет, анткени банктын кассалары аларды кол менен иштетпеши керек. Мындай программалардын дээрлик бардыгы бухгалтердик программалар менен алмашуу функцияларын колдошот: төлөм тапшырмаларын жүктөө жана отчетторду түшүрүү.
10-кадам
Албетте, эсептешүүлөрдү автоматташтыруу кагаз түрүндөгү документтерди жокко чыгарбайт, андыктан банктан үзүндүлөрдү үзгүлтүксүз алып, аларды бухгалтерияга өткөрүп берүүнү унутпаңыз.
