Эгерде уюм накталай эсептешүүлөрдү колдонсо, анда мындай операцияларды Борбордук банктын ченемдик укуктук актыларына ылайык документтерге жазуу керек.
Ал зарыл
- - квитанция жөнүндө буйруктардын формалары;
- - чыгашалар боюнча буйруктардын формалары;
- - кассир-оператордун журналы;
- -кассалык китеп.
Нускамалар
1 кадам
Накталай калдыктын чегин эсептеп, ушул эсептөөнү банкыңызга тапшырыңыз. Лимиттен ашкан бардык нак акча каражаттары банкка сакталууга тийиш. Бул эрежеден тышкары учурлар эмгек акыны же башка төлөмдөрдү берүү үчүн белгиленген күндөн тартып беш гана күндү түзөт.
2-кадам
Эгерде уюмдун өзүнчө банктык эсептери бар өзүнчө бөлүмчөлөрү бар болсо, анда ар бир ушундай бөлүм үчүн акча каражаттарынын калдыгы чеги эсептелет.
3-кадам
Кассадан алынган бардык квитанциялар жана чыгарылыштар белгиленген формадагы баштапкы документ - квитанция же чыгым ордери менен таризделиши керек. Документтердин номерлүүлүгүнүн тартибин сактоо үчүн келип түшүүлөрдүн жана дебеттик ордерлердин эсебин жүргүзүү. Акчанын кыймылы боюнча бардык операцияларды кассалык китепке киргизиңиз.
4-кадам
Кириш жана чыгыш документтерин жана кассалык китепти толтуруунун тууралыгына көз салыңыз. Кассалык ордерлердеги суммалар сөз менен толтурулушу керек, буйруктарда бухгалтердин жана менеджердин колтамгалары талап кылынат. Кассалык китеп баракчалары номерлениши керек. Китепти байлап, барактардын саны жөнүндө белги жана мөөр менен бекитүү керек.
5-кадам
Жумуш күнү аяктаганга чейин отчетту кассадан алып салыңыз. Отчеттун маалыматтарын кассир-оператордун журналына жазыңыз. Кассалык көчүрмөдөн алынган күнүмдүк кирешелер жөнүндө маалыматтардан тышкары, кассир-оператордун китебинде, банкка берилген кирешелердин суммасы жана ар бир күндүн башталышындагы жана аягындагы калдыктар чагылдырылат.
6-кадам
Күндүн аягында балансты алып салгандан кийин, кассалык отчет түзүңүз - кассалык китептин баракчасынын бөлүнүп турган бөлүгүнө чейинки бардык баштапкы документтерди тандаңыз. Кассалык отчетторду бухгалтерияга өз убагында тапшыруу.
