Оперативдик каржылык пландаштыруу төлөмдөрдүн календарын, кассалык планды, насыяга муктаждык боюнча эсептөөлөрдү түзүүдөн турат. Процесстин аркасында, төлөмдөрдү өз убагында жүргүзүү, компаниянын ичинде жана анын чегинен тышкары жерде акча жүгүртүлүшүн көзөмөлдөө мүмкүнчүлүгү пайда болду.
Ыкчам каржылык пландаштыруу учурдагыга кошумча. Процедура компаниянын эсебине иш жүзүндө түшкөн кирешелердин келип түшүүсүн көзөмөлдөө, ишкананын каржылык ийгилигин камсыз кылуу үчүн ишке киргизилген. Көйгөйлөрдү чечүү үчүн экономикалык өнүгүү тенденцияларын, инфляциялык процесстерди жана өндүрүш технологияларындагы мүмкүн болгон түзөтүүлөрдү эске алуу менен объективдүү маалымат колдонулат.
Оперативдик каржылык пландаштыруу төмөнкүлөрдү түзүүнү камтыйт:
- төлөм календары;
- акча планы;
- кыска мөөнөттүү насыяга муктаждыкты эсептөө.
Төлөө графиги
Бул компаниянын эсептешүү, валюта жана башка эсептери аркылуу каржы жүгүртүмүн деталдуу сүрөттөгөн форма. Ушул маалыматтардын негизинде каражаттарды пайдаланууну бардык убакыт алкактарын эске алуу менен пландаштырса болот. Бул эсептешүүлөрдү жүргүзүүгө, ар кандай мамлекеттик фонддорго өз убагында төлөмдөрдү жүргүзүүгө мүмкүндүк берет.
Жылнаама бир айга түзүлөт. Маалыматты кыска убакыт аралыгы боюнча бөлүүгө болот. Мындай форманын мөөнөттөрү жана көлөмү каржынын негизги көлөмдөрүнүн жыштыгын эске алуу менен аныкталат. Документтин жардамы менен, сиз каржылык оор кырдаалда, кризис учурунда каражаттын сарпталышын натыйжалуу көзөмөлдөй аласыз.
Кассалык план
Бул ишкананын эсептешүү бөлүмү аркылуу акча каражаттарын жүгүртүүнүн планы катары түшүнүлөт. Бул банктар тарабынан өз убагында каржылоону камсыз кылат, алардын кыймылын көзөмөлдөөгө мүмкүндүк берет. Кассалык план, календардан айырмаланып, бир чейрекке түзүлөт.
Кассалык планда төрт негизги бөлүм бар:
- акча агымынын булагы;
- чыгымдар;
- эмгек акы төлөө;
- мурда белгиленген күндөр үчүн эмгек акынын календары.
Финансылык кредиттик мекемелерге документ тапшырганда, акча каражаттарынын калдыгы жазылат, ар кандай чектер белгиленет. Коммерциялык каржы институттары менен өз ара аракеттенүүдө накталай жүгүртүүлөр эсептелет. Маалыматтар ар кандай органдарга жана Россия Федерациясынын Борбордук банкына өткөрүлүп берилет. Экинчисинде, өлкө үчүн товар жүгүртүүнүн болжолу түзүлөт.
Кыска мөөнөттүү насыяга муктаждыкты эсептөө
Эгерде компания кыска мөөнөттүү насыяга муктаж болсо, бул пландаштыруу бөлүмү актуалдуу. Эсептөө насыянын көлөмүн, банкка кайтарып берүү үчүн талап кылынган суммаларды эсептөөнү камтыйт. Насыяланган иш-чаранын натыйжалуулугу жана күтүлгөн киреше эске алынат. Акыркысы, айып пулдарды алып салуу үчүн, төлөө графигинин сакталышын камсыз кылышы керек.
Акыркы этап - аналитикалык кыскача жазууну даярдоо. Анда компанияны пландаштырылган каржы менен камсыз кылуу, аларды түзүүнүн булактары жөнүндө жыйынтык чыгарылат.
Ошентип, пландаштыруу башкаруу ишинин ажырагыс бөлүгү болуп саналат. Бул компаниянын өнүгүү максаттарын конкреттештирүүгө, каржы агымдарын туура бөлүштүрүүгө мүмкүндүк берет. Пландардын жардамы менен ишкана тез жана катасыз учурдагы ишмердүүлүктү колдоо үчүн зарыл болгон финансылык ресурстардын көлөмүн аныктай алат, жеке каржылык операциялардын ырааттуулугун жана мөөнөттөрүн белгилей алат.
