Каражат компаниянын кассасына ар кандай жолдор менен салынышы мүмкүн. Балким, бул учурдагы эсептен алынып салынган жана эмгек акыны төлөөгө салым кошкон каражаттар, же бул сатуудан түшкөн киреше. Бирок тигил же бул жол менен алардын келип түшкөндүгүн туура документтештирүү керек.
Нускамалар
1 кадам
Ишкананын кассасына акча каражаттарын алуу үчүн кассалык дүмүрчөктү түзүңүз (форма No КО-1). Ал бир нускада жазылып, ага менеджер же башкы бухгалтер жана кассир кол коюшу керек. Бул документ эки бөлүктөн турат: буйруктун өзү жана квитанция. Эки бөлүктө тең акча каражаттарын алуу негизин көрсөтүңүз, мисалы: "Киреше".
2-кадам
Андан кийин уюмдун дүмүрчөгүнө мөөр басып, кесилген сызык боюнча кесип же кесип салыңыз. Бул форманы ушундай бланктардын реестрине каттатып, акчаны тапшырган адамга бардык кол тамгалары жана мөөрү менен квитанцияны бериңиз жана квитанция ордерин кассанын отчетуна кадаңыз.
3-кадам
Ошондой эле бухгалтердик эсепке акча каражаттарынын түшүүсүн чагылдырат. Депозиттик операциялар, эреже боюнча, 50 "Уюмдун кассири" эсебинин дебетинде чагылдырылат, ага эсеп насыяга ачылат, Д50 "Кассир" К91 "Башка кирешелер жана чыгашалар" субсчет " Башка кирешелер "- накталай акчага түшкөн каражат төлөө чагылдырылат;
Д50 "Кассир" К62 "Сатып алуучулар жана кардарлар менен эсептешүүлөр" - сатып алуучулардан квитанция чагылдырылат;
Д50 "Кассир" К75 "Уюштуруучулар менен эсептешүүлөр" - уюштуруучулардан акча каражаттарынын келип түшүшү чагылдырылат;
Д50 "Кассир" К71 "Отчеттуу адамдар менен эсептешүүлөр" - отчеттук сумманын кайтарылышы чагылдырылат;
D50 "Кассир" K73 "Башка операцияларды жүргүзүү үчүн персонал менен эсептешүүлөр" - уюмдун кызматкерлеринен түшкөн квитанцияны чагылдырат.
