Акчалай киреше алган бардык фирмалар аны Россиянын мыйзамдарына ылайык банкка тапшырышы керек. Банк менен мамилелерди түзүү үчүн, уюм аны менен эсептик эсеп ачышы керек. Алардын саны бир эле банкта дагы, башка банктарда дагы болушу мүмкүн.
Нускамалар
1 кадам
Күндөлүк эсеп ачууда компанияга акча каражаттарынын калдыгынын чеги белгиленет. Банк белгиленген лимиттен ашпагандыгын текшерип, аны контролдоого укуктуу. Акча каражаттарынын калдыгы чеги фирманын мурунку жумушчу кварталындагы кирешелерине жана чыгашаларына жараша эсептелет. Эгер компания кирешенин көлөмүн көбөйтүүнү пландаштырса, анда лимитти көбүрөөк өлчөмдө кайра эсептесе болот. Эгерде компания банкка кассалык калдыктын чегин эсептөө боюнча жүгүртүүлөр жөнүндө маалымат бербесе, анда айыппул салынышы мүмкүн, анткени алынган бардык кирешелер ашыкча лимит болуп эсептелет.
2-кадам
Белгиленген чектен ашып кеткен суммалар банкка жеткирилүүгө тийиш. Ал үчүн акчалай салым кошуу жөнүндө жарыялоо керек. Бул документти кирешелерди берген компаниянын кызматкери же банктын өкүлү толтурат. Көпчүлүк коммерциялык банктар бул кызматты көрсөтүшөт. Акчалай салым боюнча кулактандыруу үч бөлүктөн турат: кулактандыруунун өзү, квитанция жана буйрук. Дүмүрчөк компаниянын кызматкерине берилет жана операцияны ырастоо үчүн накталай акча чыгаруу буйругуна тиркелет.
3-кадам
Түшкөн каражаттарды банкка жеткирүү накталай инкассаны колдонуу менен жүргүзүлүшү мүмкүн. Бул ыкманын талашсыз артыкчылыктары бар. Инкассация кызматын колдонуп, компания эч нерсени тобокелге салбайт, анткени банкка өз алдынча ири суммадагы акча жеткирип берүүнүн кажети жок. Эгерде компаниянын банк менен накталай акча чогултуу келишими бар болсо, анда экинчиси накталай балансынын чеги үчүн жарым-жартылай жооп берет. Нак акча каражаттарын экспорттоо инкассаторлордун күнөөсү менен ишке ашпаса, компания айып пулдан кутула алат.
4-кадам
Акча каражаттарын инкассаторлорго которууда бухгалтер мұқаба баракчасын толтурат, анын бир нускасы компанияда калат, экинчиси банкка өткөрүлүп берилет. Эсепке акча каражатын чегергенден кийин, банк компаниянын бухгалтерине операцияны тастыктаган мемориалдык буйрук жиберет. Кассалык инкассация кызматтары менен байланышкан бирден-бир кемчилик - бул компания кошумча чыгымдарды талап кылат.
