Жеке ишкерлер аркылуу накталай акча алуу ар кандай схемалар боюнча жүрөт. Процесске башка компаниялар, банктар жана жеке адамдар тартылган. Накталай акча жасалмалуулукту да болжолдойт. Бузулган мыйзамга жараша, схемалар 7 жылга чейинки мөөнөткө кылмыш жоопкерчилигине тартылышат.
Өткөн кылымдын 90-жылдарында тез арада байып кетүүгө же арам жол менен алынган кирешелерди мыйзамдаштырууга мүмкүндүк берген көптөгөн схемалар пайда болгон. Алардын бири накталай акча (накталай акча, накталай акча). Булар салык төлөбөстөн акча алууга мүмкүнчүлүк берген белгилүү бир аракеттер. Мисал катары жасалма бүтүмдөрдү, документтерди бурмалоону келтирүүгө болот.
Бүгүнкү күндө накталай акча алуу жана алуу ар кандай жолдор менен колдонулат. Биринчи нарк накталай эмес эсептерден акча каражаттарын толугу менен мыйзамдуу алып салууну жана баалуу кагаздарды акчага которууну болжолдойт. Мыйзамсыз иш-аракеттер накталай акча деп аталат. Алар салыктарды айланып өтүү менен гана чектелбестен, башка маселелерди чечүүгө багытталган каражаттарды пайдаланууда да жыйынтыкталат.
Популярдуу схемалар
Бир нече популярдуу IP схемалары бар. Алардын бири - түнкүсүн учуп жүргөн фирмаларды колдонуу. Схеманын маңызы төмөнкүчө - компания белгилүү бир кызматтарды көрсөткөн башка уюмдун эсебине акча которот. Анын жардамы менен каражат алынат, компания өзү жоюлат. Көбүнчө, мындай уюмдардын ээлери тез иштеп табууну кыялданган адамдар. Алардын катарына баңгилер жана алкоголиктер кирет. Адатта, ортомчулар белгилүү бир акы алышат, ал которуунун көлөмүнө жараша болот.
Дагы бир схема - бул жеке адамдын схемасына катышуу. Бир адам банктан эсеп ачат, компания каражат жөнүндө которот. Депозиттин ээси сумманы алып салат. Ушундай эле схема банк накталай акча алмаштыруу процессине туташкан учурда байкалат. Чабуулчулар көбүнчө чакан, абройлуу, коммерциялык мекемелерди бутага алышат.
Бардык манипуляциялар документтерди бурмалоо же аларды орунсуз колдонуу менен ишке ашкан схемалар бар. Популярдуу схема - жасалма паспорттордун жардамы менен акча табуу. Уурдалган паспортту колдонуп компаниялар жеке каттоодон өтүшөт. Шылуундар ири суммадагы акча алышат жана аларды алып салуу жоопкерчилиги паспорту колдонулган адамдын мойнуна жүктөлөт.
Бүгүнкү күндө көптөгөн жеке ишкерлер экинчи жана андан кийинки балдар төрөлгөндө бериле турган төрөт капиталын тартуу менен иштешет. Каражаттарды алуу үчүн киберкылмышкерлер жасалма сатып алуу-сатуу операцияларын, дебет карталарын колдонушат.
Дагы бир схема "каршы агым" деп аталат. Аны менен бир нече компания шашылыш түрдө бири-бирине акча которууну башташат. Ушундай манипуляциялардан кийин схеманы түшүнүү кыйын болуп калат. Эгерде үч жылдын ичинде кылмыш аныкталбаса, анда эскирүү мөөнөтү иштей баштайт.
Жоопкерчилик
Мындай көз боемочулуктардын алдын алуу үчүн, салык кызматы тарабынан ар кандай ыкчам иш-аракеттер жүргүзүлөт. Бир жагынан, жеке ишкерлер үчүн иштеген жеке адамдардын банк операцияларын көрө алабыз. Ишкерлердин эсептерин көзөмөлдөө милдеттүү. Мамлекеттик бийлик ишкерлерге көмүскөдөн чыгып, эмгек акыларын ак кылууга мүмкүнчүлүк берген атайын программаларды иштеп чыгууда.
Накталай акча берүү боюнча атайын макала жок. Ар бир конкреттүү кырдаал өзүнүн атайын мыйзамын колдонот:
- салык төлөөдөн качкандыгы жана жасалма документтерди түзгөндүгү үчүн - 6 жылга чейин эркиндигин чектеген;
- жасалма жеке ишкерлерди же келишимдерди түзүү мыйзамсыз ишкердик катары каралат, 7 жылга чейин эркинен ажыратууну камтыйт;
- кирешесин жашыргандыгы үчүн, 7 жылга чейин түрмөгө отургузса болот.
Мыйзамсыз аракеттерге катышкан банк мекемелерине атайын жазалар каралган. Аларга ири өлчөмдө айып пул салынат жана күнөөлүү кызматкерлер үчүн кылмыш жазасы колдонулат. Эгерде банк мыйзамсыз схеманын катышуучусу деп таанылса, анын лицензиясын тартып алуу ыктымалдыгы жогору.
Кээде мыйзамсыз иш-аракеттерди жасабаган адамдар жоопко тартылышат. Бул учурда ишкерлерге документтердеги бардык мүмкүн болгон жоболорду сүрөттөп, негиздүү келишимдерди түзүү менен коргонуу сунушталат.
